隨著*ST紫晶、*ST澤達先后收到證監會行政處罰事先告知書，其瘋狂造假上市等細節隨之浮出水面，后續或將被強制退市。兩家保薦機構中信建投、東興證券上周末雙雙發布風險提示公告，表態要認真反思和整改。

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兩家券商齊發風險提示公告

11月25日晚，中信建投、東興證券雙雙發布風險提示公告，表態要認真反思和整改，配合好監管部門后續風險化解等相關工作，并對投資者表達誠摯的歉意。

此前的披露來看，*ST紫晶、*ST澤達財務造假時間長、幅度大，為A股近年罕見，更是注冊制實施以來的首批案例。而身為“看門人”的保薦機構即便沒有主觀故意，在勤勉盡責方面也難辭其咎。業內人士稱，兩家券商很可能也要被處罰。

截至目前，兩家造假公司的股票都跌得只有高峰時5%-8%的市值，不少投資者已啟動訴訟索賠。南京一位擅長證券維權方面的律師對對揚子晚報紫牛新聞記者表示，兩家券商可能也要承擔連帶責任，投資者可將其作為被告起訴。

公告稱：深表歉意，深刻反思

2022年11月19日，*ST紫晶發布公告，稱其因涉嫌欺詐發行和信息披露違法違規，中國證監會擬對其采取行政處罰。中信建投表示，作為保薦機構和主承銷商，公司對該事件造成的負面影響向社會各界致以深深的歉意。

中信建投稱，公司將深刻吸取該事件的教訓，不斷提高執業質量，努力推動投資銀行業務的高質量發展，切實履行好資本市場“看門人”的責任，更好順應即將到來的股票發行全面注冊制改革。下一步公司將在監管部門的指導下，督促紫晶存儲（*ST紫晶）履行信息披露義務，配合有關方面做好風險化解工作，積極保護中小投資者的合法權益，盡量減少該事件造成的不利影響。

東興證券公告表示，作為澤達易盛的保薦機構、主承銷商、持續督導機構，自澤達易盛被立案調查以來，公司始終積極配合監管部門相關工作。公司將認真反思，加強管理，持續提升執業質量，切實履行好資本市場“看門人”的責任，提高履行服務實體經濟使命能力。東興證券稱將密切關注事件進展，全面配合監管部門相關工作，認真做好澤達易盛的持續督導工作，嚴格督促澤達易盛做好相關信息披露。公司對給投資者帶來的困擾深表歉意。

造假時間長，幅度大

11月19日，*ST紫晶發布公告，收到證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》，公司因涉嫌欺詐發行、信息披露違法違規，擬被責令改正，給予警告，并處以3668.52萬元罰款。主要責任人鄭穆（公司董事長）、羅鐵威（公司董事）被分別處以2164.26萬元罰款，并被分別采取終身市場禁入措施；其余責任人被分別處以105萬元至220萬元不等的罰款。

證監會查明，上市前的2017年到2019年上半年，以及上市后的2019年度和2020年度，紫晶存儲累計虛增營業收入7.66億元，虛增利潤3.76億元。其中虛增利潤占當期報告記載的利潤總額最高達到151.1%。

2021年，澤達易盛虛增收入7104萬元，占當期報告記載的營業收入的21.59%，虛增利潤2666萬元，占當期報告記載的利潤總額的56.23%。

除了財務造假，澤達易盛還在招股書第十部分“資產質量分析”中未按規定如實披露關聯交易，涉嫌隱瞞重要事實。

最終，證監會對澤達易盛責令改正，給予警告，并處以8600萬元罰款；對澤達易盛6名董監高警告，合計罰款6250萬元，其中實控人林應、劉雪松合計罰款4400萬元，董秘應嵐罰款1300萬元。

保薦機構或面臨處罰

除了作為造假主體的上市公司，作為保薦機構的中信建投和東興證券或也難逃一罰。

據《證券法》相關規定，保薦人如出具有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的保薦書，或者不履行其他法定職責的，將被責令改正，給予警告，沒收業務收入，并處以業務收入一倍以上十倍以下的罰款。直接負責的主管人員和其他直接責任人員也將被警告，并處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款。

另據《證券發行上市保薦業務管理辦法》，保薦機構出現“向中國證監會、證券交易所提交的與保薦工作相關的文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏”的，中國證監會可視情節輕重，暫停保薦業務資格3個月到36個月，并可以責令保薦機構更換董事、監事、高級管理人員或者限制其權利；情節特別嚴重的，撤銷其保薦業務資格。揚子晚報/紫牛新聞記者 范曉林

校對 王菲

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